Преступления, связанные с банкротством

При проведении процедуры банкротства все участники должны действовать в соответствии с требованиями законодательства. В случае совершения должником, кредиторами или конкурсным управляющим противоправных действий может наступить уголовная ответственность. Давайте разберемся, что такое банкротство, какие преступления совершаются в этой сфере, кого наказывают за преступные действия. Мы также рассмотрим, как расследуются дела о банкротстве.

Что такое банкротство?

Банкротство — это неспособность гражданина, владельца бизнеса или организации выполнять финансовые обязательства перед кредиторами, установленные арбитражным судом.

Должник признается финансово несостоятельным при наступлении следующих обстоятельств:

Процедура банкротства используется для улучшения финансового положения должника путем принятия мер по выходу из кризиса. Например, через выплату долгов в рассрочку, привлечение инвестиций, реорганизацию бизнеса и снижение затрат.

Если принятые меры оказываются неэффективными, проходит последняя стадия банкротства, в ходе которой все активы должника продаются в счет погашения задолженности перед кредиторами за счет полученных средств.

Важно! На практике нередки ситуации, когда должник умышленно совершает действия, ведущие к банкротству. Причина такого поведения — намерение легально списать долги и скрыть имущество от кредиторов. Лица, которые стали инициаторами финансовой несостоятельности, могут быть привлечены к ответственности за нарушение законодательства о банкротстве.

Какие преступления совершаются в сфере банкротства?

Уголовный кодекс предусматривает три состава преступления по делу о банкротстве:

1. Противозаконные действия при банкротстве (статья 195 УК РФ).
2. Умышленное банкротство (ст. 196 УК РФ).
3. Фиктивное банкротство (статья 197 УК РФ).

Рассмотрим подробнее, какие действия криминализированы.

Неправомерные действия при банкротстве

Статьей 195 Уголовного кодекса Российской Федерации предусмотрена уголовная ответственность за нарушение установленного законом порядка ведения дела о банкротстве.

За какие неправомерные действия наступает ответственность?

Правонарушение банкротства выражается в нарушении требований Закона о банкротстве, если у должника проявляются признаки финансовой несостоятельности.

В перечень преступных деяний входят:

Важным признаком преступления является нанесение перечисленными действиями крупного ущерба в размере 1 500 000 рублей. Например, в случае отказа передать первичные документы арбитражный управляющий не сможет взыскать задолженность с кредиторов. В результате конкурсная масса не получит крупную сумму, которую можно было бы использовать для погашения долгов.

Наказание за неправомерные действия при банкротстве

Существуют разные виды штрафов за причинение большего вреда должнику и кредиторам в результате неправомерных действий в случае банкротства.

В зависимости от тяжести деяния ответчик привлекается к следующим видам ответственности:

Ты должен знать! При вынесении приговора выясняется, имел ли обвиняемый прямое намерение совершить преступные действия с целью причинения большего ущерба и хотел ли он негативных последствий.

Преднамеренное банкротство

В случае умышленного банкротства нарушаются установленные процедуры признания финансовой несостоятельности должника и интересы кредиторов.

Что представляет собой преднамеренное банкротство?

Под преднамеренным банкротством согласно статье 196 УК РФ понимается совершение умышленных действий, умышленно ведущих к финансовой несостоятельности, направленных на невыплату долгов кредиторам и неисполнение налоговых обязательств и страхования.

Уголовная ответственность наступает в случае причинения серьезного ущерба в размере 2 250 000 рублей. В этом случае лицо должно действовать с прямым умыслом, то есть осознавать последствия своих действий и хотеть нанести ущерб кредиторам.

Запомнить! Если умышленное банкротство не повлекло за собой причинение серьезного вреда, нарушитель подлежит административной ответственности в соответствии со статьей 14.12 КоАП РФ.

Какое наказание предусмотрено за преднамеренное банкротство?

Умышленное банкротство влечет за собой следующие санкции:

Конкретный вид наказания назначается с учетом отягчающих и смягчающих обстоятельств. Таким образом, искреннее признание и содействие в расследовании способствуют наложению штрафа, а отказ от сотрудничества с причинением особо крупного вреда влечет за собой назначение крайней меры — лишения свободы.

Фиктивное банкротство

В случае фиктивного банкротства не соблюдаются процедуры, установленные для объявления должника о финансовой несостоятельности и права кредиторов на удовлетворение требований.

Что такое фиктивное банкротство?

Под фиктивным банкротством понимается заведомо неточное публичное объявление должника финансово несостоятельным. Деяние наказано по статье 197 УК РФ за причинение ущерба от 2 250 000 рублей в крупном размере. При этом на самом деле гражданин, предприниматель или организация не проявляют признаков банкротства.

Фиктивное банкротство, в отличие от преднамеренного, не предполагает каких-либо активных действий по созданию ложного долга. У должника может быть достаточно денежных средств и имущества для погашения требований кредиторов. При этом виновный намеренно обманывает всех относительно своего реального материального положения.

Какое наказание предусмотрено за фиктивное банкротство?

За фиктивное банкротство предусмотрены следующие санкции:

Запомнить! Для привлечения виновного к уголовной ответственности необходимо доказать незаконность его действий и наличие прямого умысла совершить преступление. Кроме того, следственные органы устанавливают причинно-следственную связь между совершенным деянием и наступлением последствий в виде нанесения серьезного ущерба кредиторам.

Кого наказывают за преступления в сфере банкротства?

Субъектом уголовной ответственности за противоправные действия в случае банкротства, фиктивного или умышленного банкротства является гражданин, достигший 16-летнего возраста. Кроме того, он должен быть полностью законным и дееспособным.

В список лиц, привлеченных к ответственности по делам о банкротстве, входят:

Любые действия предпринимателя по выходу из сложной финансовой ситуации в случае последующего банкротства могут вызывать подозрение и привести к уголовной ответственности. Поэтому важно предоставить доказательства того, что причины поведения были продиктованы желанием восстановить платежеспособность, а не были преднамеренными.

Устали читать? Мы подскажем вам по телефону и ответим на ваши вопросы

Как расследуются преступления в сфере банкротства

Довольно часто дела о банкротстве выявляются арбитражным управляющим. В процессе исполнения своих обязанностей менеджер анализирует действия предпринимателя на предмет преднамеренного и фиктивного банкротства.

Диагностика преступлений проводится следующим образом:

Прежде всего, анализируются учредительные документы, финансовая отчетность, контракты, заключенные с контрагентами, выписки со счетов, отношения с кредиторами и дебиторами, просроченные налоговые и налоговые подтверждения. При необходимости привлекаются внешние эксперты со специальными экономическими знаниями.

При выявлении противоправных действий менеджер обращается с заявлением в правоохранительные органы. По полученным материалам проводится проверка, подозреваемому предлагается дать объяснения. При обнаружении признаков преступления против виновного возбуждается уголовное дело.

Ты должен знать! Помимо уголовного наказания за неправомерные действия в случае банкротства, нарушитель привлекается также к субсидиарной ответственности. В этом случае учредитель, управляющий, главный бухгалтер организации или предприниматель несут ответственность по долгам своим личным имуществом. Кроме того, этот долг не может быть погашен путем банкротства. Его придется возвращать до полного исполнения обязательств перед кредиторами.

Заключение эксперта

Подведем итоги:

1. Банкротство — это неспособность должника выполнить финансовые обязательства перед контрагентами, установленные арбитражным судом.
2. В случае умышленного привлечения организации, предпринимателя или гражданина к финансовой несостоятельности может возникнуть уголовная ответственность за неправомерные действия, фиктивное или умышленное банкротство.
3. Уголовная санкция за противоправные действия в случае банкротства применяется в случае сокрытия активов от кредиторов и арбитражного управляющего, передачи активов третьим лицам, уничтожения активов, нарушения порядка погашения долга.
4. Умышленное банкротство — это умышленное действие, совершенное с целью искусственного создания долга для дальнейшего объявления должника банкротом и неисполнения обязательств перед кредиторами.
5. Фиктивное банкротство, в отличие от преднамеренного, — это ложное заявление о своей финансовой несостоятельности, а в действительности признаков банкротства нет.
6. За правонарушения, связанные с банкротством, чаще всего применяется штраф в виде штрафа. Виновный должен заплатить от 80 000 до 500 000 рублей. Если подозреваемый причинил кредиторам особо крупный ущерб и уклоняется от ответственности, он может быть лишен свободы.
7. Учредители, руководитель, главный бухгалтер организации, предприниматели и граждане привлекаются к ответственности за нарушение закона о банкротстве. Правонарушителю должно быть не менее 16 лет и он должен быть полностью дееспособным.
8. В большинстве случаев правонарушения банкротства выявляются конкурсным управляющим при выполнении своих обязанностей по выявлению активов должника и анализу его финансового состояния. При выявлении противоправных действий руководитель обращается в правоохранительные органы, которые проводят проверку и при наличии признаков преступления возбуждают уголовное дело.

Кредиторы, обнаружившие противоправные действия при банкротстве, а также признаки фиктивного или преднамеренного банкротства, могут связаться с комиссаром по делам о банкротстве или напрямую в полицию. Чтобы избежать ошибок, важно привлечь в качестве помощника квалифицированного юриста, специализирующегося на данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать граждан, предпринимателей и организации по вопросам, связанным с преступлениями о банкротстве. Оставьте заявку и получите консультацию.

Снежана Погонцева

Юрист, автор-редактор сайта
(Семейное право, стаж 12 лет)

Задайте вопрос