Наследование — это не просто доход для наследника. При оформлении наследства правопреемники обязаны уплатить значительное количество платежей. У кого есть льготы по наследству, какие документы подтверждают право на льготы, есть льготы по налогу на наследство, читайте в нашей статье.
Что надо платить при получении наследства?
Процедура наследования связана с серьезными расходами со стороны наследников. При обращении в нотариальную контору придется заплатить пошлину:
Часто наследники не могут получить сумму, необходимую для регистрации собственности. В результате они теряют свои права на имущество умершего.
Чтобы избежать такой ситуации, необходимо заранее знать, у кого есть льготы по нотариальной деятельности и другие расходы.
Пройдите опрос, и юрист бесплатно поделится планом действий по наследству в вашем деле
Возможно, вам это пригодится: Калькулятор государственной наследственной пошлины Примеры документов о наследстве Юридические консультации по вопросам наследства
Кто имеет право на освобождение от уплаты госпошлины за нотариальные действия?
Изобразительное искусство. 333.38 Налогового кодекса Российской Федерации установлен перечень граждан, имеющих льготы при оплате нотариальных услуг. Между ними:
Общественным организациям инвалидов предоставляются льготы по всем видам нотариальной деятельности. То есть, если наследодатель завещал свое имущество обществу инвалидов, организация сможет зарегистрировать имущество без оплаты госпошлины.
Отдельно необходимо выделить наследников, которые по закону станут или станут наследниками депозита в банке. Они также освобождаются от необходимости проводить оценку и от уплаты сбора.
Льготы не распространяются на оплату юридических и технических услуг нотариуса, а также на оплату услуг по оценке и получению справок Росреестра о кадастровой стоимости наследуемого объекта.
Родственники
Одним из основных преимуществ при вступлении в наследство является уменьшение размера госпошлины при получении свидетельства о праве на наследство. Как правило, расчет производится на основе стоимости унаследованного имущества.
Каждый наследник обязан заплатить 0,6% от стоимости полученного имущества. Максимальный размер пошлины — 1 000 000 руб.
Однако мать, отец, приемные родители, дети (кровные и приемные), братья и сестры (включая половину и половину), а также официальный супруг умершего на момент смерти имеют возможность оплатить долю 0,3% от стоимости полученной доли… Максимальный размер 100 000 руб.
Чтобы воспользоваться этой привилегией, наследник должен доказать наличие семейных отношений:
Дополнительно предоставляются справки о смене фамилии, свидетельства о браке (если супруг изменил фамилию во время брака).
Правопреемники в обязательном порядке представляют эти документы. В противном случае нотариус откажется от вступления в наследство.
Но наследники будут иметь право на имущество независимо от родственных связей. Следовательно, эти документы необходимо предоставить, чтобы воспользоваться скидкой при уплате государственной пошлины.
Инвалиды 1, 2 группы
Согласно ст. 333.38 НК РФ инвалиды 1 и 2 группы освобождены от уплаты налога на наследство на 50%. При этом гражданин должен подтвердить факт наличия у него инвалидности. Для этого потребуется справка МСЭ.
Чтобы воспользоваться этой привилегией, наследник должен иметь действительную и установленную инвалидность не на момент смерти умершего, а на момент подачи заявления о выдаче свидетельства о правопреемстве.
Пенсионеры
На момент подписания наследства родители, дети, официальный супруг (а), иждивенцы, достигшие пенсионного возраста, имеют право на обязательную долю наследства, даже если умерший собственник составил завещание. Размер доли составляет ½ части доли владения, которую гражданин получил бы без завещания.
Если наследодатель забыл включить в завещание родственника — пенсионера, то он вправе оспорить завещание умершего в суде и потребовать выделения причитающейся доли. Кроме того, право на обязательную долю не зависит от финансового положения пенсионера.
При этом пенсионный возраст наследника никоим образом не влияет на порядок уплаты государственной пошлины. Пенсионеры платят налоги на общих основаниях.
Несовершеннолетние
Несовершеннолетние могут быть полноправными наследниками. При получении свидетельства о праве на наследство они освобождаются от уплаты госпошлины в полном объеме.
Чтобы воспользоваться привилегией, получатель должен подтвердить, что на момент подачи заявления на выдачу свидетельства о праве на наследство ему или ей не исполнилось 18 лет.
Чтобы воспользоваться этой привилегией, необходимо предъявить паспорт несовершеннолетнего или свидетельство о рождении.
Если несовершеннолетний прошел процедуру эмансипации и наделен всеми гражданскими правами и обязанностями в полном объеме, он по-прежнему сохраняет за собой право на получение пособия. Поскольку в Налоговом кодексе говорится не о правоспособности, а о несовершеннолетнем возрасте.
Недееспособные
Налоговый кодекс предусматривает освобождение от уплаты пошлин при получении свидетельства о правопреемстве для совершеннолетних граждан при сочетании следующих условий:
Примечание! Только нетрудоспособная палата освобождается от оплаты. Опекун не может требовать этого.
Для получения пособия необходимо предъявить:
Если прописан в квартире
Граждане, постоянно зарегистрированные в квартире умершего, освобождаются от уплаты государственной пошлины после получения свидетельства о правопреемстве. Также не имеет значения, является ли наследник родственником или незнакомцем.
Эта льгота распространяется только на налог на наследство для этих апартаментов. Остальные активы наследник оплачивает полностью.
Льгота по налогу по наследству
В 2021 году наследники освобождаются от уплаты налога на наследство. Исключение составляют следующие ситуации:
уменьшить сумму налога можно за счет налоговых вычетов. Наследники могут воспользоваться следующими налоговыми льготами:
Устали читать? Мы подскажем вам по телефону и ответим на ваши вопросы
Ответы юриста на частные вопросы
Мать оформляет наследство после смерти мужа. На момент ее смерти они проживали вместе, она имеет право делить половину квартиры. Он составил на нее завещание, чтобы она получила свою половину. Имеете ли вы право на штраф в размере 0,3% от стоимости квартиры? Наследники, состоящие на учете умершего в одной квартире, освобождаются после наследования этой квартиры. Вам не нужно платить никаких пошлин при регистрации этой квартиры. По закону братья и сестры имеют право платить налог на наследство в размере 0,3% от стоимости имущества. Переходит ли это право к их детям, когда они наследуют имущество своей бабушки? Нет. Внуки и внуки платят налог в общем порядке. Муж составил завещание на несовершеннолетнего ребенка. Все деньги на его счетах. У меня нет денег, чтобы оформить наследство. Могу я попросить нотариуса подождать, чтобы заплатить пошлину? Несовершеннолетние дети освобождены от уплаты государственной пошлины. Если вы собираете документы самостоятельно, то при вступлении в наследство придется заплатить небольшую сумму. Я унаследовал последнюю смерть моего брата. Он долго болел, поэтому не мог помочь мне переоформить инвалидность. Срок продления истек за месяц до его смерти. Могу ли я получить пособие по инвалидности, если переоформлю инвалидность? Если вам удастся получить сертификат ITU до получения свидетельства о праве на наследство, нотариус должен предоставить вам скидку 50% от суммы налога. Он унаследовал квартиру своей матери. Я получил уведомление об уплате налога на имущество после смерти моей матери. Нет ли налоговых льгот перед регистрацией? Нет. Наследник считается принявшим наследство с момента открытия наследства. То есть сразу после смерти хозяина. С этой даты начисляется налог.
Заключение эксперта
Подведем итоги:
- Процедура вступления в наследство через нотариуса осуществляется на платной основе.
- Люди с ограниченными возможностями не должны платить 50% налога.
- Несовершеннолетние и инвалиды обычно освобождаются от уплаты государственных налогов.
- Пенсионеры не имеют никаких выплат.
- Налог на наследство уплачивается только в случае продажи имущества.
Чтобы сократить расходы при оформлении наследства, необходимо привлечь квалифицированного юриста. Он покажет вам возможные преимущества и поможет собрать документ. Оставьте заявку на нашем сайте и получите профессиональную поддержку.
Снежана Погонцева
Юрист, автор-редактор сайта
(Семейное право, стаж 12 лет)
Задайте вопрос
